Dernière mise à jour le 9 février, 2025 par Martinien
Les propriétaires réalisant certains travaux dans leur résidence principale peuvent bénéficier d’avantages fiscaux. En 2024, plusieurs dispositifs permettent de réduire la charge fiscale grâce à des crédits d’impôt, des réductions ou des exonérations. Cependant, tous les travaux ne sont pas éligibles. Il est donc essentiel de bien comprendre les conditions et les démarches à suivre pour optimiser ses déductions fiscales.
Cet article détaille les travaux déductibles en 2024 et 205, les avantages fiscaux possibles et les conditions à respecter.
Quels Travaux Sont Déductibles des Impôts en 2024 ?
L’État encourage certains types de travaux pour améliorer la performance énergétique des logements, favoriser l’accessibilité et renforcer la sécurité. Ces travaux peuvent bénéficier d’aides fiscales sous forme de réductions ou de crédits d’impôt.
Les principaux travaux éligibles se répartissent en trois grandes categories.
Travaux de Rénovation Énergétique
Les travaux visant à améliorer la performance énergétique du logement sont parmi les plus favorisés par l’État. En 2024, plusieurs dispositifs permettent de réduire les coûts des rénovations énergétiques.
Exemples de travaux éligibles :
– Isolation des combles, des murs et des planchers.
– Remplacement des fenêtres à simple vitrage par du double ou triple vitrage.
– Installation de chaudières à haute performance énergétique.
– Mise en place de pompes à chaleur ou de panneaux solaires.
– Systèmes de ventilation à haute efficacité.
Aides disponibles :
– MaPrimeRénov’ : Accessible aux propriétaires occupants et aux bailleurs, son montant varie en fonction des revenus et des travaux réalisés.
– Éco-prêt à taux zéro (Éco-PTZ) : Permet de financer des travaux de rénovation énergétique sans intérêts.
– TVA réduite à 5,5 % sur les travaux d’amélioration énergétique.
Travaux d’Accessibilité pour les Personnes en Situation de Handicap ou Âgées
Les travaux facilitant l’accès et le maintien à domicile des personnes en perte d’autonomie bénéficient également d’avantages fiscaux.
Exemples de travaux éligibles :
– Installation de rampes d’accès ou d’ascenseurs privatifs.
– Aménagement de salles de bains avec douches adaptées et barres de maintien.
– Automatisation des volets et portes.
– Agrandissement des passages pour faciliter l’accès aux fauteuils roulants.
Avantages fiscaux :
– Crédit d’impôt de 25 % des dépenses engagées.
– Plafond de dépenses fixé à 5 000 € pour une personne seule et 10 000 € pour un couple.
Travaux de Sécurité et de Prévention des Risques
L’installation d’équipements permettant d’améliorer la sécurité du logement peut aussi ouvrir droit à des avantages fiscaux.
Exemples de travaux concernés :
– Installation d’un système d’alarme ou de vidéosurveillance.
– Renforcement des portes et fenêtres contre les intrusions.
– Pose de détecteurs de fumée et d’extincteurs.
Bien que ces travaux ne donnent pas systématiquement droit à un crédit d’impôt, certaines collectivités locales proposent des aides complémentaires.
Comment Déclarer Ses Travaux aux Impôts ?
Pour bénéficier des déductions fiscales, il faut respecter certaines règles et déclarer correctement les travaux réalisés.
1. Conserver les factures des artisans certifiés RGE (Reconnu Garant de l’Environnement) pour les travaux de rénovation énergétique.
2. Remplir les cases spécifiques lors de la déclaration de revenus en ligne ou sur papier.
3. Indiquer le montant des travaux réalisés et les aides perçues.
4. Joindre, si demandé, les justificatifs des dépenses.
L’administration fiscale peut procéder à des contrôles pour vérifier la véracité des informations fournies.
Les Travaux Non Déductibles des Impôts
Tous les travaux ne permettent pas de bénéficier d’une réduction fiscale. Parmi ceux qui ne sont pas éligibles :
– Peinture et revêtements muraux.
– Réparation ou rénovation simple de la toiture sans amélioration énergétique.
– Remplacement d’une cuisine ou d’une salle de bain sans adaptation spécifique.
– Travaux purement esthétiques.
Il est donc essentiel de bien se renseigner avant d’engager des dépenses pour éviter les mauvaises surprises.
Astuces pour Optimiser Ses Déductions Fiscales
✅ Anticiper ses travaux : Regrouper plusieurs interventions pour atteindre les plafonds de déduction fiscale.
✅ Comparer les aides locales : Certaines collectivités proposent des subventions complémentaires.
✅ Consulter un expert fiscal : Un conseiller peut aider à maximiser les réductions d’impôt et éviter les erreurs dans la déclaration.
Les Travaux Déductibles en 2024 Sont-ils Toujours Valables en 2025 ?
La plupart des travaux éligibles en 2024 restent valables en 2025, notamment ceux liés à la rénovation énergétique, à l’accessibilité et à la sécurité. Toutefois, certaines évolutions sont prévues.
Les dispositifs confirmés pour 2025
- Rénovation énergétique : Isolation des combles, remplacement des fenêtres, installation de pompes à chaleur.
- Accessibilité des logements : Aménagement des salles de bains, rampes d’accès, motorisation des équipements.
- Sécurisation des habitations : Renforcement des portes et fenêtres, installation de systèmes d’alarme.
Les nouveautés prévues pour 2025
- Bonifications renforcées pour les ménages aux revenus modestes effectuant une rénovation globale.
- Encouragement des solutions innovantes, comme les matériaux biosourcés et les systèmes solaires hybrides.
- Obligation accrue de réaliser un audit énergétique pour accéder aux aides les plus avantageuses.
- Maintien de la TVA réduite à 5,5 %, avec un possible ajustement des conditions d’éligibilité.
Comment bien préparer ses travaux en 2025 ?
- Se tenir informé des mises à jour gouvernementales sur les aides disponibles.
- Consulter un professionnel certifié RGE pour garantir l’éligibilité aux avantages fiscaux.
- Regrouper plusieurs travaux pour optimiser les plafonds de subventions.
En restant attentif aux évolutions législatives, chaque propriétaire peut optimiser ses investissements tout en réduisant sa fiscalité.
Quelles Évolutions Prévoir pour les Travaux Déductibles en 2025 ?
L’année 2025 pourrait apporter des ajustements aux dispositifs existants. En effet, le gouvernement prévoit d’amplifier les aides à la rénovation énergétique afin d’accélérer la transition écologique. Ainsi, certaines subventions comme MaPrimeRénov’ pourraient être revalorisées, notamment pour les foyers aux revenus modestes. Par ailleurs, un élargissement des travaux éligibles est envisagé. À ce titre, l’ajout de nouvelles solutions innovantes, telles que les matériaux biosourcés ou les panneaux solaires hybrides, pourrait être encouragé.
En outre, la fiscalité appliquée aux travaux pourrait évoluer. D’une part, un assouplissement des critères d’éligibilité pour les crédits d’impôt est à l’étude. D’autre part, des modifications concernant le taux de TVA réduite sont en discussion. Enfin, les propriétaires seront incités à privilégier les solutions bas carbone, grâce à des primes bonifiées.
Ainsi, il est recommandé de se tenir informé des nouvelles mesures avant d’engager des travaux en 2025. Cela permettra d’optimiser son investissement tout en bénéficiant des meilleurs avantages fiscaux disponibles.
Conclusion
Les travaux déductibles des impôts en 2024 concernent principalement la rénovation énergétique, l’accessibilité et la sécurité du logement. Grâce aux dispositifs fiscaux en place, il est possible de réduire significativement le coût des améliorations réalisées dans une résidence principale.
Avant d’engager des travaux, il est important de bien se renseigner sur les aides disponibles et de déclarer correctement les dépenses pour bénéficier pleinement des avantages fiscaux. En anticipant et en planifiant ses travaux, chaque propriétaire peut optimiser son budget tout en améliorant la qualité et la performance de son logement.
